Relatório mensal de gestão
Organização: Northfield Bakery Ltd
Mês: setembro de 2029
Elaborado por: Anna Berg, Diretora Financeira
Moeda: EUR
1. O mês em resumo
As vendas ficaram 4 por cento acima do plano, impulsionadas pelo novo menu do café. A margem foi mais baixa devido ao aumento do preço da farinha. A tesouraria está saudável.
2. Números-chave face ao plano
Cada linha apresenta o indicador, o valor real, o plano e o desvio.
| Medida | Real | Plano | Diferença |
|---|---|---|---|
| Vendas | 152,000 | 146,000 | 4 por cento acima |
| Margem bruta | 9.8 por cento | 11 por cento | 1.2 pontos abaixo |
| Custos operacionais | 118,000 | 120,000 | 2,000 abaixo |
| Reclamações de clientes | 14 | 10 | 4 acima |
3. Tesouraria e valores a receber e a pagar
Saldo bancário 212,000. Os clientes devem 38,000, dos quais 6,000 estão em atraso há mais de 30 dias. Não há nada a pagar a fornecedores fora do prazo.
4. O que correu bem
O menu do café foi lançado a tempo. O segundo forno passou a inspeção.
5. Problemas e ações
| Problema | Ação |
|---|---|
| Custo da farinha subiu 8 por cento | Novo preço acordado a partir de outubro |
| Duas entregas atrasadas a hotéis | Rota alterada |
6. Pessoas
34 colaboradores. Entrou um padeiro, saiu outro. Baixas por doença 3 por cento.
7. Projetos
| Projeto | Estado | Nota |
|---|---|---|
| Encomendas online | Dentro do prazo | Testes começam a 10 de outubro |
| Obras da segunda loja | Atrasadas 2 semanas | À espera de licença |
8. Decisões necessárias
Aprovar 15,000 para uma nova carrinha de entregas até 15 de outubro.
9. Próximo mês
Esperam-se vendas próximas do plano. As encomendas de Natal abrem a 1 de outubro.