Rapport de gestion mensuel
Organisation : Boulangerie Northfield SARL
Mois : Septembre 2029
Préparé par : Anna Berg, responsable financière
Devise : EUR
1. Le mois en bref
Les ventes ont dépassé le plan de 4 pour cent, grâce au nouveau menu du café. La marge a baissé à cause de la hausse du prix de la farine. La trésorerie est saine.
2. Chiffres clés face au plan
Chaque ligne présente l'indicateur, le chiffre réel, le plan et l'écart.
| Indicateur | Réel | Prévu | Écart |
|---|---|---|---|
| Ventes | 152 000 | 146 000 | 4 pour cent au-dessus |
| Marge brute | 9,8 pour cent | 11 pour cent | 1,2 point en dessous |
| Coûts d'exploitation | 118 000 | 120 000 | 2 000 en dessous |
| Réclamations clients | 14 | 10 | 4 au-dessus |
3. Trésorerie et sommes dues
Solde bancaire 212 000. Les clients doivent 38 000, dont 6 000 en retard de plus de 30 jours. Rien n'est dû aux fournisseurs au-delà des délais.
4. Ce qui a bien marché
Le menu du café a été lancé à temps. Le deuxième four a passé l'inspection.
5. Problèmes et actions
| Problème | Action |
|---|---|
| Coût de la farine en hausse de 8 pour cent | Nouveau prix convenu à partir d'octobre |
| Deux livraisons en retard aux hôtels | Itinéraire modifié |
6. Équipe
34 salariés. Un boulanger est arrivé, un est parti. Taux d'absence 3 pour cent.
7. Projets
| Projet | Avancement | Remarque |
|---|---|---|
| Commande en ligne | Dans les délais | Tests à partir du 10 octobre |
| Aménagement du deuxième magasin | En retard de 2 semaines | En attente du permis |
8. Décisions à prendre
Approuver 15 000 pour un nouveau camion de livraison avant le 15 octobre.
9. Le mois prochain
Ventes attendues proches du plan. Les commandes de Noël ouvrent le 1er octobre.