Miesięczny raport zarządczy
Organizacja: Piekarnia Northfield Sp. z o.o.
Miesiąc: wrzesień 2029
Przygotował(a): Anna Berg, kierownik ds. finansowych
Waluta: EUR
1. Miesiąc w skrócie
Sprzedaż była o 4 procent powyżej planu, do czego przyczyniło się nowe menu w kawiarni. Marża była niższa z powodu wzrostu ceny mąki. Sytuacja gotówkowa jest dobra.
2. Kluczowe liczby względem planu
Każda linia pokazuje miarę, wartość rzeczywistą, plan i różnicę.
| Miara | Rzeczywiste | Plan | Różnica |
|---|---|---|---|
| Sprzedaż | 152 000 | 146 000 | 4 procent powyżej |
| Marża brutto | 9,8 procent | 11 procent | 1,2 punktu poniżej |
| Koszty operacyjne | 118 000 | 120 000 | 2 000 poniżej |
| Reklamacje klientów | 14 | 10 | 4 powyżej |
3. Gotówka, należności i zobowiązania
Saldo w banku 212 000. Klienci są winni 38 000, z czego 6 000 jest przeterminowane o ponad 30 dni. Wobec dostawców nie ma zobowiązań po terminie płatności.
4. Co się udało
Menu w kawiarni zostało wprowadzone na czas. Drugi piec przeszedł kontrolę.
5. Problemy i działania
| Problem | Działanie |
|---|---|
| Koszt mąki wzrósł o 8 procent | Nowa cena uzgodniona od października |
| Dwie spóźnione dostawy do hoteli | Zmieniona trasa |
6. Zespół
34 pracowników. Jeden piekarz dołączył, jeden odszedł. Absencja chorobowa 3 procent.
7. Projekty
| Projekt | Stan | Notatka |
|---|---|---|
| Zamówienia online | Zgodnie z planem | Testy startują 10 października |
| Wykończenie drugiego sklepu | Opóźnienie o 2 tygodnie | Oczekiwanie na pozwolenie |
8. Potrzebne decyzje
Zatwierdzić 15 000 na nowy samochód dostawczy do 15 października.
9. Następny miesiąc
Oczekujemy sprzedaży zbliżonej do planu. Zamówienia świąteczne startują 1 października.