Výbor pro audit a rizika: statut
Společnost: Northfield Foods Ltd
Schváleno představenstvem dne: 10. října 2030
1. Účel
Pomáhat představenstvu dohlížet na finanční výkaznictví, interní kontroly, řízení rizik a práci auditorů.
2. Členové
Alespoň 3 nevýkonní ředitelé. Předsedu jmenuje představenstvo. Finanční ředitel se účastní, ale nehlasuje.
Usnášeníschopnost: Dva členové, včetně předsedy nebo člena pověřeného předsedáním..
Tajemník: Tajemník společnosti.
3. Schůze
Alespoň 4krát ročně, před zasedáním představenstva. Tajemník zasílá program a podklady 5 pracovních dnů předem. Externí auditor může kdykoli požádat o schůzi.
Členové na začátku schůze oznámí jakýkoli střet zájmů a na výzvu předsedy opustí jednání.
4. Povinnosti
Přezkoumat roční účetní závěrku před jejím podpisem představenstvem
Každé čtvrtletí přezkoumat registr rizik
Dohlížet na plán interního auditu
Doporučit externího auditora a odsouhlasit jeho odměnu
Přezkoumat, jak mohou zaměstnanci důvěrně vznést obavy
5. Pravomoci
Může požadovat informace od kteréhokoli zaměstnance, využít externí poradenství na náklady společnosti do 25 000 ročně bez dalšího schválení a hovořit s auditory bez přítomnosti vedení.
6. Rozhodnutí a doporučení
Rozhoduje o plánu interního auditu. Představenstvu doporučuje účetní závěrku, auditora a politiku řízení rizik.
7. Podávání zpráv
Předseda podává zprávu na nejbližším zasedání představenstva po každé schůzi výboru. Zápis obdrží všichni členové představenstva. Roční zpráva výboru je součástí výroční zprávy.
8. Přezkum
Tento statut se přezkoumává: Každý rok; výbor navíc každoročně hodnotí svou vlastní činnost.. Změny schvaluje představenstvo.