لجنة المراجعة والمخاطر: الاختصاصات
الشركة: Northfield Foods Ltd
تاريخ إقرار مجلس الإدارة: 10 أكتوبر 2030
1. الغرض
مساعدة مجلس الإدارة على الإشراف على التقارير المالية والضوابط الداخلية وإدارة المخاطر وأعمال المدققين.
2. الأعضاء
ثلاثة أعضاء غير تنفيذيين على الأقل. يعيّن مجلس الإدارة رئيس اللجنة. يحضر المدير المالي دون حق التصويت.
النصاب: عضوان، على أن يكون أحدهما رئيس اللجنة أو عضوًا مكلّفًا بأعمال الرئيس.
أمين اللجنة: أمين سر الشركة.
3. الاجتماعات
أربع مرات في السنة على الأقل، قبل اجتماع مجلس الإدارة. يرسل أمين اللجنة جدول الأعمال والأوراق قبل خمسة أيام عمل. ويجوز للمدقق الخارجي طلب عقد اجتماع في أي وقت.
يُفصح الأعضاء عن أي تضارب في المصالح في بداية الاجتماع، وينسحبون من المناقشة إذا طلب رئيس اللجنة ذلك.
4. المهام
مراجعة الحسابات السنوية قبل توقيع مجلس الإدارة عليها
مراجعة سجل المخاطر كل ربع سنة
الإشراف على خطة التدقيق الداخلي
التوصية بالمدقق الخارجي والموافقة على أتعابه
مراجعة كيفية إبلاغ الموظفين بمخاوفهم بسرية
5. الصلاحيات
يجوز لها طلب المعلومات من أي موظف، والاستعانة بمشورة خارجية على نفقة الشركة بما لا يتجاوز 25,000 في السنة دون موافقة إضافية، والتحدث إلى المدققين دون حضور الإدارة.
6. القرارات والتوصيات
تقرر خطة التدقيق الداخلي. وتوصي مجلس الإدارة بالحسابات والمدقق وسياسة المخاطر.
7. التقارير
يرفع رئيس اللجنة تقريرًا في أول اجتماع لمجلس الإدارة بعد كل اجتماع للجنة. وتُرسل المحاضر إلى جميع أعضاء المجلس. ويُدرج تقرير سنوي في التقرير السنوي.
8. المراجعة
تُراجع هذه الاختصاصات: كل سنة، وتراجع اللجنة أيضًا أداءها سنويًا. وتُعتمد أي تعديلات من مجلس الإدارة.