Arbetsordning för Revisions- och riskutskottet
Bolag: Northfield Foods Ltd
Godkänd av styrelsen den: 10 oktober 2030
1. Syfte
Att hjälpa styrelsen att övervaka finansiell rapportering, intern kontroll, riskhantering och revisorernas arbete.
2. Ledamöter
Minst 3 ickeverkställande styrelseledamöter. Styrelsen utser ordföranden. Ekonomichefen deltar men har inte rösträtt.
Beslutsmässighet: Två ledamöter, inklusive ordföranden eller en ledamot som utsetts att fungera som ordförande.
Sekreterare: Bolagssekreteraren.
3. Möten
Minst 4 gånger per år, före styrelsens sammanträden. Sekreteraren skickar dagordning och handlingar 5 arbetsdagar i förväg. Den externa revisorn kan när som helst begära ett möte.
Ledamöterna anmäler eventuella intressekonflikter i början av ett möte och lämnar diskussionen om ordföranden begär det.
4. Uppgifter
Granska årsredovisningen innan styrelsen undertecknar den
Granska riskregistret varje kvartal
Övervaka internrevisionsplanen
Föreslå extern revisor och godkänna dennes arvode
Granska hur medarbetare kan framföra bekymmer konfidentiellt
5. Befogenheter
Får begära information från alla anställda, ta in extern rådgivning på företagets bekostnad upp till 25,000 per år utan ytterligare godkännande samt tala med revisorerna utan att ledningen är närvarande.
6. Beslut och rekommendationer
Det beslutar om internrevisionsplanen. Det rekommenderar årsredovisningen, revisorn och riskpolicyn till styrelsen.
7. Rapportering
Ordföranden rapporterar vid styrelsens nästa sammanträde efter varje utskottsmöte. Protokollet går till alla styrelseledamöter. En årlig rapport ingår i årsredovisningen.
8. Översyn
Denna arbetsordning ses över: Varje år, och utskottet utvärderar även sitt eget arbete varje år. Ändringar godkänns av styrelsen.