Previsione dei flussi di cassa
Azienda: Brightwater Bakery Ltd
Redatta da: Ahmed Nasser, Finanza
Data di redazione: 20 giugno 2030
Periodo coperto: da luglio a dicembre 2030
Valuta: EUR
1. Liquidità iniziale
25,000
2. Entrate
| Mese | Vendite | Altre entrate |
|---|---|---|
| luglio | vendite 62,000 | altro 0 |
| agosto | vendite 58,000 | altro 3,000 |
| settembre | vendite 65,000 | altro 0 |
3. Uscite
| Mese | Scorte | Stipendi | Affitto e bollette | Prestito | Altro |
|---|---|---|---|---|---|
| luglio | merci 24,000 | salari 21,000 | affitto e bollette 6,500 | prestito 2,000 | altro 4,000 |
| agosto | merci 22,000 | salari 21,000 | affitto e bollette 6,500 | prestito 2,000 | altro 3,000 |
4. Liquidità di fine mese
luglio 28,500
agosto 36,000
settembre 53,500
Liquidità minima da mantenere: 15,000
5. Ipotesi
I clienti pagano entro 14 giorni. Le vendite seguono l'anno scorso, con un aumento del 3%. Non si acquistano nuove attrezzature.
6. Voci rilevanti o non ricorrenti
Acconto di 6,000 per il nuovo furgone a ottobre. Pagamento delle imposte di 9,000 a dicembre.
7. Rischi
Un cliente importante che paga in ritardo. Aumento dei prezzi degli ingredienti.
8. Se la liquidità non basta
Chiedere ai fornitori una dilazione di 30 giorni. Rinviare l'acquisto del furgone. Utilizzare lo scoperto di 10,000.