Budgetavvikelserapport
Organisation: Northgate Building Ltd
Period: Tredje kvartalet 2027, juli till september
Valuta och enhet: EUR, tusental
Upprättad av: Sofia Marin, ekonomichef
Datum: 14 oktober 2027
Sammanfattning
Intäkterna var 4 procent över budget. Kostnaderna var 7 procent över budget, främst material. Resultatet är 9 procent under plan för kvartalet.
Intäkter
| Post | Budget | Utfall | Avvikelse |
|---|---|---|---|
| Byggkontrakt | Budget 1 200 | Utfall 1 290 | Avvikelse +90 (+7,5%) |
| Reparation och underhåll | Budget 300 | Utfall 282 | Avvikelse -18 (-6,0%) |
Kostnader
| Post | Budget | Utfall | Avvikelse |
|---|---|---|---|
| Material | Budget 520 | Utfall 610 | Avvikelse +90 (+17,3%) |
| Löner | Budget 480 | Utfall 492 | Avvikelse +12 (+2,5%) |
| Fordon | Budget 60 | Utfall 58 | Avvikelse -2 (-3,3%) |
Resultat
| Budget 440 | Utfall 400 | Avvikelse -40 (-9,1%) |
Avvikelse är utfall minus budget. För intäkter är en positiv avvikelse gynnsam. För kostnader betyder en positiv avvikelse att budgeten överskrids.
Orsaker till de största avvikelserna
Material: timmerpriserna steg 14 procent i augusti och två projekt behövde extra stål.
Intäkter: ett kontrakt slutfördes tidigare och fakturerades i detta kvartal, inte nästa.
Engångseffekter och tidsskillnader
60 EUR av intäktsökningen är en tidsskillnad och kommer att reverseras i fjärde kvartalet.
Prognos för hela året
Vi räknar med att avsluta året cirka 5 procent under budgeterat resultat om inte materialkostnaderna sjunker.
Åtgärder
Kom överens om fasta priser med två leverantörer senast 31 oktober (Sofia Marin).
Granska alla öppna offerter för prisökningar (Ahmed Rahman, senast 15 november).