Kontrolní seznam pro roční závěrku
Společnost: Northfield Bakery Ltd
Konec roku: 31. prosince 2028
Vedoucí závěrky: Anna Berg, finanční manažerka
Externí účetní: Clarke and Moss Accountants
Uzavření knih do: 31. ledna 2029
Lhůty pro podání
Účetní závěrka: 30. září 2029
Daňové přiznání: 31. října 2029
Jak používat tento kontrolní seznam
Každý řádek představuje jeden úkol: odpovědná osoba, úkol a termín. Úkol odškrtněte, až když je jeho doklad uložen v závěrkovém spisu.
1. Uzávěrka a transakce
| Vlastník | Úkol | Termín |
|---|---|---|
| Anna Berg | Zaúčtovat všechny faktury s datem do 31. 12. | 8. 1. |
| Anna Berg | Zkontrolovat přijaté zboží bez faktury | 8. 1. |
| Omar Khan | Zaúčtovat mzdy za prosinec | 10. 1. |
2. Odsouhlasení
| Vlastník | Úkol | Termín |
|---|---|---|
| Anna Berg | Bankovní účty proti výpisům | 12. 1. |
| Anna Berg | Zůstatky odběratelů proti hlavní knize | 12. 1. |
| Omar Khan | Dodavatelské výpisy proti hlavní knize | 14. 1. |
| Omar Khan | Zůstatky úvěrů proti výpisům věřitelů | 14. 1. |
3. Dohadné položky, časové rozlišení a úpravy
| Vlastník | Úkol | Termín |
|---|---|---|
| Anna Berg | Vytvořit dohadné položky na neuhrazené faktury a bonusy | 15. 1. |
| Anna Berg | Časové rozlišení pojistného a nájemného | 15. 1. |
| Anna Berg | Kontrola nedobytných pohledávek | 16. 1. |
| Anna Berg | Odpisy | 16. 1. |
4. Zásoby a dlouhodobý majetek
| Vlastník | Úkol | Termín |
|---|---|---|
| Maria Costa | Inventura zásob ke konci roku a ocenění | 2. 1. |
| Maria Costa | Kontrola registru majetku | 10. 1. |
5. Daně a dodržování předpisů
| Vlastník | Úkol | Termín |
|---|---|---|
| Anna Berg | Přiznání k DPH v pořádku a aktuální | 18. 1. |
| Anna Berg | Daň z mezd podána | 18. 1. |
| Anna Berg | Předat daňový výpočet účetnímu | 25. 1. |
6. Kontrola a schválení
| Vlastník | Úkol | Termín |
|---|---|---|
| Anna Berg | Kontrola obratové předvahy a odchylek | 26. 1. |
| Daniel Roche | Manažerská kontrola a schválení | 30. 1. |
| Daniel Roche | Uzamknout rok v systému | 31. 1. |
Nevyřešené záležitosti
Spor s dodavatelem ve výši 4 200 zatím není vyřešen. Je veden jako rezerva.
Vedoucí závěrky
______________________ Datum: ____________
Schválil
______________________ Datum: ____________