Checklist jaarafsluiting
Bedrijf: Northfield Bakery Ltd
Einde boekjaar: 31 december 2028
Verantwoordelijke jaarafsluiting: Anna Berg, Financieel manager
Externe accountant: Clarke and Moss Accountants
Boeken afgesloten uiterlijk: 31 januari 2029
Termijnen voor deponering en aangifte
Jaarrekening: 30 september 2029
Belastingaangifte: 31 oktober 2029
Hoe u deze checklist gebruikt
Elke regel is één taak: verantwoordelijke, taak en deadline. Vink een taak pas af als de onderbouwing in het afsluitdossier is opgeslagen.
1. Cut-off en transacties
| Eigenaar | Taak | Uiterste datum |
|---|---|---|
| Anna Berg | Alle facturen met datum op of vóór 31 dec boeken | 8 jan |
| Anna Berg | Ontvangen goederen zonder factuur controleren | 8 jan |
| Omar Khan | Loonadministratie december verwerken | 10 jan |
2. Aansluitingen
| Eigenaar | Taak | Uiterste datum |
|---|---|---|
| Anna Berg | Bankrekeningen aansluiten op afschriften | 12 jan |
| Anna Berg | Klantensaldi aansluiten op het grootboek | 12 jan |
| Omar Khan | Leveranciersafschriften aansluiten op het grootboek | 14 jan |
| Omar Khan | Leningen aansluiten op overzichten van de kredietverstrekker | 14 jan |
3. Overlopende posten en correcties
| Eigenaar | Taak | Uiterste datum |
|---|---|---|
| Anna Berg | Onbetaalde facturen en bonussen opnemen | 15 jan |
| Anna Berg | Vooruitbetaalde verzekering en huur | 15 jan |
| Anna Berg | Beoordeling dubieuze debiteuren | 16 jan |
| Anna Berg | Afschrijvingen | 16 jan |
4. Voorraad en vaste activa
| Eigenaar | Taak | Uiterste datum |
|---|---|---|
| Maria Costa | Jaarlijkse voorraadtelling en waardering | 2 jan |
| Maria Costa | Controle activaregister | 10 jan |
5. Belasting en compliance
| Eigenaar | Taak | Uiterste datum |
|---|---|---|
| Anna Berg | Btw-aangiften bijgewerkt | 18 jan |
| Anna Berg | Loonheffing aangegeven | 18 jan |
| Anna Berg | Fiscale berekening naar de accountant | 25 jan |
6. Beoordeling en goedkeuring
| Eigenaar | Taak | Uiterste datum |
|---|---|---|
| Anna Berg | Proefbalans beoordelen en verschillen analyseren | 26 jan |
| Daniel Roche | Managementreview en goedkeuring | 30 jan |
| Daniel Roche | Het boekjaar in het systeem vergrendelen | 31 jan |
Openstaande punten
Er is nog geen overeenstemming over een geschil met een leverancier van 4.200. Opgenomen als voorziening.
Verantwoordelijke jaarafsluiting
______________________ Datum: ____________
Goedgekeurd door
______________________ Datum: ____________