Overzicht nog te betalen kosten
Bedrijf: Northgate Supplies Ltd
Einde van de periode: 31 december 2026
Valuta: EUR
Opgesteld door: Maya Okafor, financieel controller
Doel
Dit overzicht bevat kosten die toerekenbaar zijn aan de periode die eindigt op 31 december 2026, maar die op die datum nog niet waren gefactureerd of betaald, zodat ze in de juiste periode worden opgenomen.
Nog te betalen kosten
| Omschrijving | Leverancier | Bedrag | Grondslag | Terugboeking |
|---|---|---|---|---|
| Kantoorhuur, december | Verhuurder B.V. | 4,20 | Huurcontract, 1 maand onbetaald | Terugboeking 1 jan |
| Elektriciteit, nov en dec | PowerCo | 1,31 | Schatting op basis van de laatste 3 maanden | Terugboeking 1 jan |
| Accountantskosten, tot nu toe verricht werk | Clarke and Partners | 6,00 | Opdrachtbrief, 60% afgerond | Terugboeking bij factuur |
Totaal nog te betalen: 11,510 (EUR)
Hoe de bedragen zijn berekend
Contractvoorwaarden waar een contract bestaat; het gemiddelde van de laatste drie facturen waar dat niet zo is; bevestiging van de leverancier voor alles boven 5,000.
Bekeken maar niet opgenomen
Marketingcampagne in januari: werk nog niet gestart, dus nog geen kosten.
Controles
- Elke regel heeft een leverancier, een reden waarom de kosten bij deze periode horen, en onderbouwing (een contract, opdracht of schatting).
- Elke overlopende post wordt teruggeboekt zodra de echte factuur wordt geboekt, zodat deze niet dubbel wordt geteld.
- Het totaal sluit aan op de rekening voor nog te betalen kosten in het grootboek.
Goedkeuring
Goedgekeurd door Daniel Reyes, financieel directeur op 10 januari 2027.